Rolling Deposits – Mengungkap Granddaddy of Cash Fraud

Rolling Deposits – Mengungkap Granddaddy of Cash Fraud

[ad_1]

Pergeseran Manajer restoran makanan cepat saji duduk di mobilnya, di bawah pohon rindang di tempat parkir. Di papan lantai adalah tas penyimpanan sekali pakai yang tidak terpakai dan tas deposito hancur yang telah disegel dengan deposit penutupan semalam. Manajer telah mengiris tas penyimpanan dan kursi penumpang penuh dengan isinya – satu, lima, puluhan, dua puluhan, dan berubah. Dia akan menggunakan salah satu tas yang tidak digunakan untuk membuat deposit baru. Manajer menghitung dana beberapa kali, tingkat stresnya meningkat. Jumlahnya tidak cukup untuk menyamai slip setoran untuk deposit yang bertanggal dua hari yang lalu. Dua hari yang lalu? Apa yang terjadi disini? Mengapa dia membuka tas simpanan hari ini untuk dana agar cocok dengan tiket deposit yang sudah berusia dua hari? Apakah kamu tahu?

Ini adalah skema pencurian yang disebut "rolling deposit" dan sayangnya tidak jarang ketika manajer ritel dan restoran mempersiapkan deposito dan melakukan setoran ke bank. Karyawan mencuri semua atau sebagian dari simpanan hari itu dan menebus uang yang dicuri dari isi simpanan di masa depan untuk menutupi pencurian. Skema ini berlanjut selama manajer memiliki akses ke deposito.

Tanda tahu dari penipuan "rolling deposit" adalah deposito yang diambil ke bank oleh manajer tertentu secara konsisten divalidasi oleh bank beberapa hari setelah mereka seharusnya. Setoran yang diambil ke bank oleh manajer lain divalidasi tepat waktu. Tingkat stres manajer yang berencana meningkat karena kebutuhan untuk mencocokkan dana simpanan dengan tiket deposit yang tidak divalidasi menjadi semakin rumit. Seperti pada contoh di atas, setoran yang dibuka pengelola tidak cukup untuk menutupi tiket setoran sebelumnya. Manajer sekarang harus menunggu untuk menambah dana dari deposit besok untuk menyembunyikan pencuriannya.

Jika bisnis menggunakan tas penyimpanan sekali pakai dan deposit disiapkan oleh manajer lain, manajer shift kami yang terlibat dalam skema pencurian membuat bank berjalan dengan deposit. Seperti dalam skenario di atas, manajer shift untuk melanjutkan pencuriannya, harus membuka kantong deposito yang disegel dan menghapus uang tunai serta slip setoran yang menyertainya.

Tanpa intervensi, skema pencurian ini bisa tidak terdeteksi untuk waktu yang lama dan kerugian tunai dapat mengejutkan. Profesional keamanan dan pencegahan kerugian berpengalaman dapat dengan mudah mengungkapkan penipuan dengan sedikit investigasi. Menurut pengalaman saya, manajer yang melakukan penipuan deposit bergulir akan siap mengakui ketika diwawancarai dengan benar. Mereka begitu tertekan mencoba untuk menjaga skema mengambang, mereka umumnya lega bahwa itu sudah berakhir.

Ada protokol yang dicoba dan benar dalam membangun praktik pengendalian kehilangan suara untuk mencegah jenis skema ini dan cara untuk mengungkapnya dengan mudah. Jika Anda mencurigai salah satu karyawan Anda dari deposito bergulir:

1. Kembangkan bagan – di bagian atas daftar bagan kolom-kolom ini: Tanggal, Shift (Setoran), Jumlah Setoran, Tas #, Nama Depositor, Tanggal Verifikasi Bank. Buat garis terpisah untuk setiap setoran. Di sisi kiri bagan, cantumkan hari-hari berurutan di bulan itu. Isi informasi yang terkait dimulai dengan yang pertama bulan ini.

2. Analisis bagan – Cari pola dan perbedaan seperti nomor tas sekali pakai yang hilang dari urutan, "lompatan" nomor tas dan validasi deposito dari bank. Carilah pola dari manajer yang sama yang mengambil simpanan ke bank ketika terjadi ketidaksesuaian.

3. Tindakan – Melarang akses tersangka ke deposito. Jika skema deposit bergulir terjadi, deposit akan segera menunjukkan kekurangan yang berlebihan atau hilang sama sekali. Lacak aktivitas setoran selama beberapa bulan terakhir untuk mendapatkan indikasi yang lebih baik ketika perbedaan muncul pertama kali.

4. Pencegahan

* Minta semua deposit disegel dalam tas deposit sekali pakai

* Hilangkan vinil / kanvas / ritsleting kantong

* Rekam nomor tas deposito dengan setoran yang sesuai

* Minta deposan untuk menandatangani setoran yang mereka bawa ke bank

* Periksa semua tanggal validasi deposito dari bank dengan tanggal bisnis

* Kembangkan program audit kas dan deposito yang kuat untuk mencari tas deposito dan validasi dari urutan

* Minta perwakilan bank memberi tahu Anda tentang setoran "terlambat" (> 3 hari terlambat)

* Pertimbangkan brankas SMART atau layanan mobil lapis baja

Mengambil deposito ke bank adalah praktik umum untuk restoran cepat saji (QSR) restoran dan manajemen ritel. Hal ini penuh dengan masalah seperti waktu jauh dari tanggung jawab manajemen di restoran atau toko, paparan kecelakaan lalu lintas dan kejahatan, dan skema pencurian "rolling deposit" ini. Meskipun tampaknya cara termurah untuk mendapatkan dana ke bank, mungkin paling mahal jika manajer terluka parah atau terbunuh dalam tabrakan mobil atau perampokan bersenjata selama pengangkutan. Mencuri puluhan ribu dolar dari simpanan mungkin pucat jika dibandingkan. Karena teknologi baru dikembangkan, layanan mobil lapis baja menjadi lebih kompetitif, dan cara-cara perbankan menjadi lebih progresif, mungkin sudah waktunya untuk memikirkan kembali bagaimana kita mendapatkan uang kita ke bank dan menghilangkan eksposur kepada orang-orang kami dan keuntungan kami. Jadi apa yang terjadi di sini? Mengapa setoran tertentu sampai ke bank beberapa hari terlambat?

Sekarang Anda tahu, dan sekarang Anda dapat melakukan sesuatu.

[ad_2]

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *